2025 SMSF Association 네셔널 컨퍼런스: 연금 자산 관리의 변화 방향성

한국과 호주의 회계 시스템은 여러 면에서 차이를 보입니다. 한국은 K-IFRS(한국채택국제회계기준)와 국내 세법에 맞춰 회계가 이루어지며, 세무사와 회계사가 역할이 분리되어 있습니다. 반면 호주는 AASB (Australian Accounting Standards) 기준을 따르고, SMSF (Self-Managed Super Fund) 와 같은 자산 관리 분야에서 회계사와 세무사, 투자 전문가들이 협업하는 방식이 중요합니다. 특히 호주에서는 SMSF 관련 규제와 법률이 복잡하고 지속적으로 변동하기 때문에, 전문가들의 협업과 전문성이 더욱 강조됩니다.

2025년 SMSF Association이 주최한 네셔널 컨퍼런스는 연금 관리의 최신 동향과 전략에 대해 심도 있는 논의와 실제 사례들을 제공한 중요한 행사였습니다. 특히 자산관리사, 연금 회계 스페셜리스트들과 연금 회계 오디터들이 한자리에 모여 이 분야에서의 변화와 방향성을 공유한 시간으로, 저와 제 팀이 전문성을 가지고 있는 분야의 큰 부분을 차지하는 연금 회계와 자산 관리 분야에서 매우 중요한 방향성을 제시해 주었습니다. 이 컨퍼런스에서 다뤄진 주제들은 실제 사례를 기반으로, 연금 관리에서의 전문성과 그에 따른 어드바이스의 중요성을 더욱 부각시킨 계기가 되었습니다.

전문가 역할의 경계와 협업

이번 컨퍼런스에서 다룬 전문가 역할의 경계와 협업에 관한 세션은 연금 회계사로서의 역할을 명확히 하고, 다양한 전문가들과의 협업이 얼마나 중요한지를 다시금 상기시켜주는 시간이었습니다. 회계, 법률, 금융 분야의 경계가 점점 더 모호해지고 있는 현실에서, SMSF 관련 서비스를 제공할 때 각 분야의 역할을 잘 구분하고, 타 분야에 대한 이해를 높이는 것이 고객의 포트폴리오 관리에서 중요한 포인트임을 강조했습니다. 고객에게 최선의 서비스를 제공하기 위해서는 적절한 네트워크와 협력이 필수적임이 강조되는 계기 였습니다.

스마트한 SMSF 전략: 투자 포트폴리오 최적화와 세금 효율성

세금 효율성과 투자 포트폴리오 최적화를 다룬 세션에서는 SMSF 관리에서 중요한 핵심 전략들이 소개되었습니다. 카메론 글리슨, 베타 쉐어의 선임 투자 전략가는 SMSF가 세금 효율적인 투자 포트폴리오를 구축하는 다양한 방법을 제시했습니다. 특히 새로운 세금 제도와 기여 한도 (Transfer Balance Cap) 관리가 중요한 이슈로 다뤄졌습니다. 이를 통해 SMSF 전문가들의 세금 절감 전략과 위험 관리를 잘 결합하여 고객의 장기적인 재정 목표를 달성할 수 있도록 돕는 중요한 역할이 강조되고 고객에게 최적의 투자 솔루션을 제공하는 데 필요한 실질적인 접근법을 공유한 시간이었습니다.

미래 전략 기회 탐색: 변경된 이체 한도와 기여 전략

메그 헤프론, 헤프론 법인의 최고 경영자는 SMSF 전략 기회를 탐구하는 세션을 진행하며 2025년 7월 1일부터 이체 한도 (Transfer Balance Cap) 증가와 같은 변화가 SMSF 전략에 미치는 영향에 대해 깊이 있는 분석을 제공했습니다. 이 세션은 변화하는 규제 환경에 맞춰 SMSF 전문가들이 전략을 세울 수 있도록 다양한 방안을 제시하고, 실제 사례를 통해 토론하는 시간을 가졌습니다. 향후 SMSF 관리의 방향성에 대한 중요한 인사이트를 제공한 세션이었습니다.

전문가 역할 강화와 지속적 발전

자산 관리사와 회계사들의 전문성은 고객의 SMSF 관리에서 매우 중요한 역할을 합니다. 전문적인 지식과 경험을 바탕으로 고객에게 적합한 투자 전략과 세금 절감 방안을 제시하고, 법적 리스크와 규제 변화를 관리하는 것은 매우 중요한 요소입니다. 고객들의 안락한 노후를 같이 계획하고 만들어가는 전문가들은 단순히 숫자를 계산하는 역할을 넘어, 고객이 변화하는 규제와 경제 환경에 적응하며 안락한 노후를 준비할 수 있도록 돕는 전략적 기여를 해야 합니다.

변화하는 법률과 규제 환경에 능동적으로 대응하는 것이 이 분야의 전문가들의 중요한 역할이며, 이는 고객에게 더 나은 서비스를 제공하고 지속적으로 발전할 수 있는 기반이 될 것입니다.

________________________________________

Disclaimer: 이 칼럼은 작성일 당시의 정보들을 토대로 일반적인 정보 공유 목적으로만 제공되며, 전문적인 세법 또는 세무 조언을 대체할 수 없습니다. 필자와 필자가 소속된 법인은 상기 내용에 기반하여 내린 결정에 대해 어떠한 법적 책임도 지지 않음을 명시합니다. 세법과 정부의 프로그램은 시간이 지남에 따라 변경될 수 있으므로, 개인의 특정 상황에 대한 결정을 내리기 전에는 반드시 자격을 갖춘 회계사, 세무사 등 전문가와 상담하시기 바랍니다. 

Written by: 김재미 공인회계사 (Sedley Koschel Financial Group)